Sie interessieren sich für die Gründung eines Unternehmens in Rumänien und wollen mehr über die rumänische SRL bzw. PFA und die damit verbundenen Steuerersparnisse erfahren?
Als deutsches Unternehmerpaar mit langjähriger Beratungserfahrung, gründen wir Ihre rumänische SRL schnell, zuverlässig und zu fairen Konditionen.
Auf Wunsch betreuen wir Sie gerne auch vor Ort von den ersten Schritten bis zur erfolgreichen Etablierung Ihres Konzepts auf dem rumänischen Markt.
Mit unserem Netzwerk aus Fachanwälten, Übersetzern, Steuerberatern und Personalvermittlern können wir fast jedes Projekt in Rumänien realisieren.
Profitieren Sie von günstigen Steuersätzen mit einem Unternehmen in Rumänien
* Bei einer Mikro-SRL (1% Umsatzbesteuerung) müssen Sie innerhalb von 90 Tagen ab Firmengründung, eine Vollzeitstelle schaffen. Sie können sich auch selbst einstellen oder die Vollzeitstelle kumulativ auf mehrere Personen aufteilen.
SRL oder PFA - Die Unternehmensformen im Vergleich
Die beliebteste Unternehmensform bei Firmengründungen ist die SRL (Societate cu răspundere limitată), die der deutschen GmbH entspricht und auch als Mikro-SRL gewählt werden kann. Bei beiden SRL-Varianten ist die Haftung auf die Einlage beschränkt und eine private Haftung ausgeschlossen.
Unter gewissen Voraussetzungen kann die PFA (Persoană Fizică Autorizată), die einem deutschen Einzelunternehmen entspricht, eine gute Wahl sein. Hier haften Sie jedoch mit Ihrem kompletten Privatvermögen.
Mit den beiden Fragen "Wie hoch wird mein langfristiger Jahresumsatz sein?" und "Bin ich bereit einen privaten Wohnsitz in Rumänien anzumelden?" können Sie bereits Unternehmensformen ausschließen, die für Sie nicht infrage kommen.
Falls Sie z.B. einen Umsatz über 100.000 EUR erwarten und keinen Wohnsitz in Rumänien anmelden wollen, bleibt nur die klassische SRL übrig.
Nachfolgend vergleichen wir die Unternehmensformen bei einem Jahresumsatz von 95.000 EUR, 10 % Fixkosten und einer privaten Entnahme von 60.000 EUR pro Jahr.
Die Mikro SRL - die steuerlich vorteilhafteste Lösung
Unternehmensgewinn und Steuern:
Jahresumsatz (maximal 100.000 EUR, bei Überschreitung erfolgt die Versteuerung als klassische SRL)
95.000 EUR
Fixkosten in Höhe von 10 %
-9.500 EUR
Gesamtkosten für einen Pflicht-Mitarbeiter in Vollzeit
-10.500 EUR
1 % Mikro-Steuer auf den Umsatz
-950 EUR
Unternehmensgewinn nach Steuern
74.500 EUR
Privates Einkommen, Steuern und Sozialabgaben:
Entnahme von Gewinnen (Dividenden)
60.000 EUR
16 % Dividendensteuer (Rumänien) *
-9.600 EUR
Krankenversicherung - CASS (Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate)
-1.950 EUR
Verbleibendes Einkommen
48.450 EUR
Zusatzeinkommen, wenn Sie sich selbst als Pflicht-Mitarbeiter in Vollzeit einstellen **
6.200 EUR
Verbleibendes Einkommen
54.650 EUR
* Ob weitere Steuern anfallen hängt von Ihren rechtlichen Rahmenbedingungen ab.
** Hierfür muss ein Wohnsitz in Rumänien angemeldet sein.
Die klassische SRL - die flexibelste Unternehmensform mit günstigen Steuersätzen
Unternehmensgewinn und Steuern:
Jahresumsatz
95.000 EUR
Fixkosten in Höhe von 10 %
-9.500 EUR
Kein Pflicht-Mitarbeiter in Vollzeit erforderlich
-0 EUR
16 % Körperschaftsteuer auf den Gewinn
- 13.680 EUR
Unternehmensgewinn nach Steuern
71.820 EUR
Privates Einkommen, Steuern und Sozialabgaben:
Entnahme von Gewinnen (Dividenden)
60.000 EUR
16 % Dividendensteuer (Rumänien) *
-9.600 EUR
Krankenversicherung - CASS (Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate)
-1.950 EUR
Verbleibendes Einkommen
48.450 EUR
* Ob weitere Steuern anfallen hängt von Ihren rechtlichen Rahmenbedingungen ab.
** Hierfür muss ein Wohnsitz in Rumänien angemeldet sein.
Die PFA - ein hervorragendes Steuermodell bei hohen Umsätzen
Unternehmensgewinn, privates Einkommen, Steuern und Sozialabgaben:
Jahresumsatz
95.000 EUR
Fixkosten in Höhe von 10 %
-9.500 EUR
Überschuss
85.500 EUR
Krankenversicherung - CASS (Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate)
-1.675 EUR
Rentenversicherung - CAS (Contribuția de asigurări sociale)
-2.380 EUR
Steuerpflichtiges Einkommen
81.445 EUR
10% Einkommensteuer (Rumänien) *
-8.145 EUR
Verbleibendes Einkommen
73.300 EUR
* Ob weitere Steuern anfallen hängt von Ihren rechtlichen Rahmenbedingungen ab.
Firmengründung in Rumänien: schnell, zuverlässig, ohne Anreise und zum Festpreis
Auch wenn in Rumänien die Gründung eines Unternehmens deutlich komplexer ist als z.B. in Deutschland, wo meist ein Gang zur Gemeinde ausreicht, haben Sie bei uns mit dem Gründungsprozess keinerlei Aufwand.
Die Abläufe werden Ihnen verständlich erklärt, die Kosten sind transparent und die Gründung wird gesetzeskonform von unseren erfahrenen Juristen umgesetzt.
Wir gründen Ihr rumänisches Unternehmen innerhalb von 10-12 Werktagen zum Pauschalpreis von 900 EUR ohne dass eine Anreise erforderlich wird. Ihr Zeitaufwand, inklusive Beratungsgespräch, beträgt maximal 1,5 bis 2 Stunden.
Ablauf einer Firmengründung in Rumänien
Da sich 90 % unserer Kunden für eine Mikro-SRL oder die klassische SRL entscheiden, haben wir hier den Ablauf bei der Gründung einer SRL beschrieben. Bei der PFA gibt es, auch aufgrund der Voraussetzungen, Abweichungen, die wir Ihnen gerne persönlich mitteilen.
Vor der Gründung Ihrer rumänischen SRL
- Kostenloses und unverbindliches Erstgespräch zur Klärung aller grundlegenden Fragen.
- Bei komplexeren Geschäftsmodellen sollten Sie ein Business-Consulting in Anspruch nehmen, bei dem Ihr Konzept von uns (und bei Bedarf) von unseren Steuerberatern und Fachanwälten analysiert und bewertet wird.
- Sofern Sie eine rumänische Immobilie besitzen oder Ihren Firmensitz bei Dritten anmelden können, erstellen Sie einen gewerblichen Mietvertrag, der als Nachweis des Firmensitzes vorgelegt werden kann. Ist dies nicht der Fall, können Sie einen Firmensitz auch über uns anmieten.
Der Gründungsprozess
- Sofern Sie uns mit der Gründung Ihres rumänischen Unternehmens beauftragen, senden wir Ihnen unserer Rechnung über die Gründungskosten zu.
- Sie nennen uns mindestens drei Firmennamen, die für Ihr Unternehmen in Frage kommen.
- Wir stellen einen Antrag auf Namensreservierung beim Handelsregister und erhalten innerhalb von 1-2 Werktagen eine Bestätigung des Firmennamens.
- Sie benennen eine Hauptbranche und bis zu 10 weitere CAEN-Codes (Geschäftszweige) in denen Sie tätig sein wollen.
- Sie legen uns einen gewerblichen Mietvertrag vor, oder mieten Ihren Firmensitz bequem über uns.
- Wir senden Ihnen das fertig ausgefüllte Antragsformular zu.
- Sie drucken es aus, unterschreiben es und senden es eingescannt (als PDF-Datei) an uns zurück.
- Das unterschriebene Formular senden wir an unsere Juristen, die eng mit dem Handelsregister zusammenarbeiten.
- Sobald die Firmengründung vollzogen ist, erhalten wir alle Dokumente in digitaler Form und leiten diese an Sie weiter.
Nach der Firmengründung
Nachdem Sie Ihre Gründungsunterlagen von uns erhalten haben, sind, je nach Struktur Ihres Unternehmens, noch einige Dinge zu erledigen, bei denen wir Sie gerne unterstützen. Damit wahren Sie alle Fristen und können sich voll auf den Start Ihres Business konzentrieren.
- Wahl eines rumänischen Steuerberaters
- Steuermodell (Umsatz- oder Gewinnbesteuerung) Ihres Unternehmens festlegen (i.d.R. durch den Steuerberater).
- Umsatzsteuerpflicht festlegen (i.d.R. durch den Steuerberater).
- Einrichtung des Online-Portals beim rumänischen Finanzamt (i.d.R. durch den Steuerberater).
- Kauf des Kontrollregisters beim rumänischen Finanzamt.
- Lösung zur Erstellung gesetzeskonformer Rechnungen finden.
- Eröffnung von Bankkonten bei einem rumänischen Bankinstitut
- Sofern Sie eine Mikro-SRL gründen möchten: Einstellung eines Mitarbeiters in Vollzeit.
- Sofern Sie private Einnahmen wie Lohn oder Dividenden haben werden: Beantragung einer privaten, rumänischen Steueridentifikationsnummer
Änderungen an den Daten eines rumänischen Unternehmens
Sobald Veränderungen in Ihrem rumänischen Unternehmen anstehen, sind Sie verpflichtet, diese dem Handelsregister mitzuteilen.
Der Ablauf und Aufwand entspricht nahezu dem einer Firmengründung, da alle Dokumente, inklusive des Gesellschaftsvertrages, angepasst, beim Handelsregister eingereicht und dort registriert werden müssen.
Wie bei der Firmengründung, führen wir Änderungswünsche an den Daten Ihrer rumänischen SRL innerhalb weniger Werktage zum Pauschalpreis aus, ohne dass Sie hierfür anreisen müssen.
Die häufigsten Gründe für Änderungen an den Daten einer rumänischen SRL:
- Der Firmensitz ändert sich, da eine Immobilie angeschafft wurde und das Gewerbe in der eigenen Immobilie ausgeübt werden soll.
- Der Firmensitz ändert sich, da der ursprüngliche Standort die Entwicklung des Unternehmens nicht abbilden kann (z.B. Region, Kapazitäten, Infrastruktur).
- Für die Entwicklung des Unternehmens sind weitere Branchen (CAEN-Codes) erforderlich. Da Sie nur in Geschäftsbereichen tätig sein dürfen, die Sie auch registriert haben, sollte die Auswahl der Branchen immer gut durchdacht werden!
- Es stehen personelle Veränderungen in der Gesellschafterstruktur oder in der Geschäftsführung an.
- Der Gesellschaftervertrag wird angepasst, da sich z.B. das Stammkapital, Stimmanteile oder Gewinnanteile verändert haben.
- Die rumänische Gesetzgebung hat sich insofern geändert, dass Anpassungen an den Geschäftsdokumenten erforderlich werden.